Інформація щодо виконання бюджету Лісовогринівецької територіальної громади за 9 місяців 2025 року.

Дата: 22.10.2025 14:56

Кількість переглядів: 163

За 9 місяців 2025 року зведений обсяг доходів бюджету Лісовогринівецької територіальної громади склав 82 317 534 грн, у тому числі: по загальному фонду – 81 000 158 грн. та по спеціальному фонду – 1 317 376 грн. Відсоток виконання обсягу доходів бюджету громади до розпису планових призначень на звітний період поточного року склав по загальному фонду –107,5%, по спеціальному фонду – 102,3% (до річних уточнених призначень).

Власних доходів до загального фонду бюджету надійшло за 9 місяців 2025 року в сумі 61 381 740 грн., що становить 110,2% до запланованих обсягів на звітний період. Перевиконання становить 5 698 084 грн.

В умовах воєнного стану, коли відбуваються такі руйнування, економіка є дуже нестабільною, дуже важко прогнозувати місцевий бюджет, стосовно їх наповнення та виконання.

Руйнація значної частини виробничої, транспортної інфраструктури та житлового фонду, установ і організацій, що забезпечують соціально важливі функції критичної інфраструктури, міграція населення, зміни в діяльності та доходах бізнесу значною мірою позначилося на місцевому бюджеті. Попри зменшення надходжень, спричинене зменшенням податкоспроможності населення та бізнесу, що спостерігається достатньо часто, потреби в забезпеченні функціонування бюджетних установ, надання послуг населенню збільшуються. Також до видатків місцевого бюджету додаються потреби у фінансуванні видатків, пов’язаних із забезпечення обороноздатності та підтримкою населення й економіки, притаманні воєнному стану.

Ми повинні працювати над тим, щоб посилювати економіку в цілому через стимулювання розвитку місцевого виробника. Тоді в нас буде міцний тил, щоб ми могли забезпечити всім необхідним нашим воїнів, наші Збройні сили і це наше головне завдання.

Навіть в умовах затяжної війни громада хоче та повинна мати змогу впливати на те, куди пріорітетніше витрачати місцеві кошти.

Зважаючи на питому вагу надходжень податку на доходи фізичних осіб ( 44,7% власних надходжень) можна впевнено констатувати, що фінансова стабільність громади найбільшою мірою залежить від кількості створених офіційних робочих місць, провадження легальної підприємницької діяльності та зростання середньомісячної заробітної плати в різних галузях економіки громади.

Враховуючи складний воєнний час платники податків продовжують підтримувати економіку України, сумлінно сплачуючи до бюджету податки навіть за несприятливих умов для ведення бізнесу , що призвело до збільшення надходжень основного податку загального фонду - податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати код 11010100 (16 477 742 грн. або 26,8% в власних доходах загального фонду та виконаний на 102,6% до затвердженого плану звітного періоду). Порівняно з показником відповідного періоду минулого року надходження цього податку збільшилось на 2 979 791 грн. або 22,1% через певні об’єктивні та суб’єктивні обставини (перереєстрація платників вказаного податку з інших території, збільшення фонду заробітної плати та розміру законодавчо встановленої мінімальної заробітної плати тощо).

На території громади здійснюють діяльність 184 суб’єкта господарювання, з них: юридичних осіб -87, фізичних осіб – 97.

Найбільшими платниками податку є: Лісовогринівецька сільська рада – 3 923 465 грн., ТОВ " АТБ -Маркет" – 867 724 грн., ТОВ " А-Тера" – 861 855 грн., ТОВ " Імаго 2014"- 846 295 грн., ТОВ " КРОНО-ДИЗАЙН-ЦЕНТР" – 814 920 грн., ПП " Черевичник" – 567 509 грн.

По коду 11010400 «Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата» надходження становили 10 298 353 грн., або 141,3% до плану звітного періоду. Порівняно з аналогічним періодом попереднього року надходження збільшились на 2 643 793 грн. або на 34,5% . Збільшення надходжень зумовлено зміною орендарями графіку виплат за орендовані паї та виплатою сільськогосподарськими товаровиробниками землевласникам додаткової заохочувальної орендної плати за перезаключення договорів. Податок надходить від 25 юридичних осіб.

Найбільшими сільськогосподарськими платниками податку є ТОВ " Енселко-Агро" – 4 131 996 грн.,ТОВ " Житниця Поділля" – 1 346 990 грн., ПП " Черевичник" – 1 105 218 грн.

По коду 11010500 " Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування" надходження становили 516759 грн., до плану звітного періоду 108,8%. Порівняно з аналогічним періодом попереднього року надходження зменшились на 158915 грн. Зменшення надходжень пов’язано із сумами задекларованих доходів. Податок сплатили 39 фізичних осіб.

По коду 11011300 « Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами» надходження становили 130 903 грн., до плану звітного періоду 78,9% . Відповідно до законодавства фізичні особи, які володіють або користуються земельними ділянками сільськогосподарського призначення які не перебувають в офіційній оренді, вирощують і реалізовують сільськогосподарську продукцію, сплачують МПЗ метою якого є вивести сільгоспземлі оренди з тіньового обробітку, зменшити втрати бюджету через ухилення від оподаткування шляхом детінізації аграрної діяльності, сприяти отриманню додаткових надходжень до місцевого бюджету. Податок сплатили 29 фізичих осіб.

По коду 13010100 «Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування» надходження становили 4071 грн. або на 61,7% до плану звітного періоду. Кошти надійшли від філії " Старокостянтинівське лісове господарство" та філії " Подільський лісовий офіс» за пошкоджені, ті, що усихають, інші деревостани, що потребують термінової рубки за своїм станом.

По коду 13010200 «Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) » надходження становили 22941 грн. або 52,1 відсотків до планових показників. Зменшення зумовлене лімітом розрахункової лісосіки яка затверджена в установленому порядку. Платниками податку є: Філія " Хмельницьке лісомисливське господарство"- 10207 грн., ОЖБК " Містечко Сонячне" – 3541 грн., ПП "Ді Ай Сі" –6500 грн., філія " Подільський лісовий офіс» - 2693 грн.

По коду 13030100 «Рентна плата за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення» надходження становили 121 грн. Планові показники не затверджувалися.

Платниками податку є: ТОВ " Петрол Контракт" , ТОВ " ТНК-Буд", ПП " Аграрна компанія 2004", ТОВ " Житниця -Поділля" які проводять господарську діяльність з видобування підземних вод на підставі спеціальних дозволів та використання ділянки надр для зберігання природного газу, нафти, газоподібних та інших рідких нафтопродуктів.

Обсяг зарахування до бюджету громади частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального (13,44%) склав 9 539 918 грн., з них: виробленого в Україні (ККД 14021900) – 1 142 834 грн., відсоток виконання до планових показників – 101,2%; ввезеного в Україну (ККД 14031900)– 8 397 084 грн., відсоток виконання – 107,2%. Порівняно з аналогічним періодом попереднього року надходження збільшились на 3 850 594 грн. за рахунок купівельної спроможності громадян.

Надходження акцизного податку з роздрібної торгівлі підакцизних товарів до бюджету громади склали 1 879 551 грн., з них:

тютюнових виробів ( ККД 14040100) – 1 068 539 грн. та 111,2% до звітного періоду, який зараховується до загального фонду бюджету ОТГ автоматично, який сплачують товаровиробники в розмірі 5% від реалізованих тютюнових виробів на відповідній території . Перевиконання зумовлене збільшенням обсягу реалізованих товарів.

-алкогольних напоїв ( ККД 14040200) – 811 012 грн. та 114,7 % до звітного року. Збільшення зумовлено відкриттям в грудня місяці 2024 року на території громади новий об’єкт торгівлі ТОВ « АТБ-Маркет» та відповідно надходження становили 611 860 грн. Податок сплачує 22 суб’єктів господарювання.

Одним із важливих джерел доходів бюджетів органів місцевого самоврядування є місцеві податки і збори. ( 22 072 444 грн. або 36,0% у власних доходах загального фонду та виконаний на 105,2% до затвердженого плану звітного періоду). Статтею 143 Конституції України визначено, що органи місцевого самоврядування встановлюють місцеві податки та збори. Було прийнято рішення сесії сільської ради від 14 липня 2023 року №1 « Про встановлення місцевих податків і зборів на території Лісовогринівецької сільської територіальної громади з 01.01.2024 року» зі змінами. Порівняно з показником відповідного періоду минулого року надходження цього податку збільшились на 2 756 919 грн.

В структурі місцевих податків і зборів найбільша питома вага єдиного податку – 13 828 739 грн. або 62,7% від загального обсягу , плати за землю – 6 444 275 грн. ( 29,2%) , податку на майно – 1 715 048 грн.( 7,8 %), транспортний податок та туристичний збір– 84382 грн. ( 0,3%).

Надходження податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки склали 1 785 048 грн., в тому числі: об’єкти житлової нерухомості – 992 259 грн. ( ККД 18010100 – 234 274 грн., ККД – 18010200 – 687 985 грн. та 55,6% в загальних обсягах податку, об’єкти нежитлової нерухомості – 792 789 грн. ( ККД 18010300 – 269 823 грн., ККД 18010400 – 522 966 грн. та 44,4%).

Код 18010100» Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості» надходження становили 234 274 грн., що виконано на 106,5%до плану звітного періоду. Платником даного податку є ПП " Фундук-77" , ПП " Ріа-1" ТОВ " Євро Деталь". Порівняно з аналогічним періодом попереднього року надходження збільшились на 26 749 грн. на підставі ст.266 Податкового кодексу України, співвідношення розміру ставки із збільшенням розміру мінімальної заробітної плати з 01.01.2025 року та сплатою податку у встановлені терміни.

Код 18010200 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об"єктів житлової нерухомості» надходження становили 687 985 грн., що виконано на 75,6% до плану звітного періоду. Податок сплатили 274 фізичні особи. Порівняно з показником відповідного періоду минулого року надходження цього податку зменшилось на 125 172 грн. у зв’язку із затримкою нарахувань податку контролюючим органом, а отже зміщенням термінів сплати податку та збільшенням податкового боргу в поточному році.

Код 18010300 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об"єктів нежитлової нерухомості" надходження становили – 269 823 грн., що виконано на 73,9% до плану звітного періоду. Податок сплатили 24 фізичні особи. Порівняно з показником відповідного періоду минулого року надходження податку зменшились на 56 119 грн. у зв’язку із затримкою нарахувань податку контролюючим органом, а отже зміщенням термінів сплати податку та збільшенням податкового боргу в поточному році.

Код 18010400 « Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об'єктів нежитлової нерухомості» надходження становили 522 966 грн., що виконано на 123,9% до плану звітного періоду. Податок сплатили 25 юридичних осіб. Проти попереднього бюджетного періоду надходження збільшилось на 228 661 грн. зв’язку із зменшенням податкового боргу.

Найбільшими платниками податку є: ТОВ " Грінхаус"– 225741 грн., ТДВ « Хмельницькголовплемпідприємство» – 70643 грн., ТОВ " СБ ПРО-Сервіс"-40740 грн.

Надходження плати за землю склали в сумі 6 444 275 грн., що формується із земельного податку – 1 890 823 грн. (29,3% в загальній сумі плати за землю) та орендної плати за земельні ділянки – 4 553 452 грн.(70,7%).

Код 18010500 «Земельний податок з юридичних осіб» надходження становили 1 159 858 грн., що виконано на 119,8% до плану звітного періоду. Податок сплатили 69 юридичних осіб. Порівняно з показником відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 220 295 грн., що зумовлено зменшенням податкового боргу . Найбільшими платниками є: ТОВ "СТЕЛЛАГРУПП" – 242 680 грн., ТОВ Хмельницька Біопаливна Електростанція - 184 521 грн., АТ" Укрзалізниця" – 143 033 грн.

Код 18010600 «Орендна плата з юридичних осіб» надходження становили 3 158 133 грн.,що виконано на 126,3% до плану відповідного періоду. Зростання обсягів надходження орендної плати відбувається внаслідок щорічої індексації орендної плати на рівень індексу споживчих цін що передбачено договором . Податок сплачує 42 юридичні особи. Проти попереднього бюджетного періоду надходження зросли на 714 952 грн. Найбільшими платниками даного податку є: ТОВ " Енселко- Агро"- 619 348 грн., ТОВ " АБЗ-Інвест" – 292 480 грн., ПП " Добробут Плюс" – 246141 грн., ТОВ " Адамант-Віп" – 230 000 грн.

Код 18010700 «Земельний податок з фізичних осіб» надходження становили 730 965 грн., що виконано на 123,9% до плану відповідного періоду. Податок сплатили 1179 осіб. Порівняно з показником відповідного періоду минулого року надходження цього податку збільшились на 159 099 грн. у зв’язку із зменшення податкового боргу.

Код 18010900 «Орендна плата з фізичних осіб» надходження становили 1 395 319 грн., що виконано на 109,4% до плану відповідного періоду. Податок сплатили 54 особи. Порівняно з показником відповідного періоду минулого року надходження цього податку збільшились на 295 603 грн. Збільшення обсягів надходження орендної плати відбувається внаслідок застосування коефіцієнта індексації нормативно-грошової оцінки земель до орендної плати.

Надходження транспортного податку до бюджету громади склали 79792 грн. Об'єктами оподаткування є легкові автомобілі, з року випуску яких минуло не більше п’яти років (включно) та середньоринкова вартість яких становить понад 375 розмірів мінімальної заробітної плати, встановленої законом на 1 січня податкового (звітного) року, що є ключовою умовою при розрахунку суми сплати податку, з них:

-код 18011000 «Транспортний податок з фізичних осіб» надходження становили 79167 грн. Податок сплатили 2 особи.

-код 18011100 «Транспортний податок з юридичних осіб» надходження становили 625 грн. Платником транспортного податку є ТОВ " Нафтагруп".

Код 18030200 «Туристичний збір, сплачений фізичними особами» надходження становили 4590 грн. що виконано на 45,9% до плану відповідного періоду. Збір надійшов від Коліщак Ж.С та Біловицька Т.А. у зв’язку зі скороченням міграційних потоків внутрішньо переміщених осіб.

За спрощеною системою оподаткування, обліку та звітності зі сплатою єдиного податку за 9 місяців 2025 року здійснювали підприємницьку діяльність 487 суб’єктів, з них фізичних осіб – 440, юридичних осіб – 47. Ними сплачено до бюджету єдиний податок в загальній сумі 13 828 739 грн., відсоток виконання до плану на звітний період – 101,4%. В порівнянні з минулим роком надходження єдиного податку збільшились на 1 358 329 грн., темп росту – 10,9% , в тому числі:

Код 18050300 «Єдиний податок з юридичних осіб» надходження становили 1789 748 грн., що становить 88,0% від запланованого звітного періоду. Податок сплатили 29 особи. Порівняно з показником відповідного періоду минулого року надходження цього податку зменшилась на 398 632 грн. у зв’язку із зменшенням отриманого обсягу доходу .

Найбільшими платниками податку є: ФГ Мельник Володимир Олександрович – 229945 грн., ПП " Робінзон Тім" – 186 898 грн., ТОВ " Шарк-2" – 173 700 грн., ТОВ " Затишок Плюс" – 145 320 грн..

Код 18050400 « Єдиний податок з фізичних осіб» надходження становили 10 030 237 грн., що становить 101,3% до запланованого. Перевиконання становить за рахунок збільшенням кількості зареєстрованих підприємців в поточному році та збільшенням отриманого обсягу доходів. Податок сплатили 440 осіб. Проти попереднього бюджетного періоду надходження збільшились на 1 430 575 грн. Збільшення надходжень обумовлено в першу чергу за рахунок отриманого обсягу доходів (розмір залежить від обсягів виробництва та реалізації товарів) , збільшенням розміру мінімальної заробітної плати з 01.01.2025 року для платників ІІ групи податку.

Найбільшими платниками податку є: ФОП Дячук Ігор Петрович – 483 700 грн., ФОП Юрас Андрій Миколайович – 472 691 грн., ФОП Грубчак А.А. – 406931 грн. , ФОП Рауш В.М. – 379051 грн., ФОП Гарматюк Л.В. – 324831 грн., ФОП Подворний Р.М. – 302 201 грн., ФОП Марков Василь Станіславович – 275698 грн., , ФОП Осика О.Б – 229250 грн., ФОП Шлапак Юрій Анатолійович - 228 400 грн..

Код 18050500 «Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75%» надходження становили 2 008 754 грн., що виконано на 118,2% до запланованого. Податок сплатили 18 юридичних осіб. Проти попереднього бюджетного періоду надходження збільшились на 326 386 грн. внаслідок збільшенням виробленої та реалізованої сільськогосподарської продукції. Найбільшими платниками податку є: ТОВ " Енселко-Агро" – 818 726 грн., ФГ " Сади надії" – 325220 грн., ТОВ " Житниця Поділля" – 202 063 грн., ПП " Черевичник" – 175 520 грн.

Код 21080900 «Штрафні санкції за порушення законодавства про патентування, за порушення норм регулювання обігу готівки та про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг» надходження становили 8 грн. які були не спрогнозовані згідно акту перевірки сплата грошового зобов’язання.

Код 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції» надходження становили 3298 грн. Податок сплатили 10 осіб за порушення здійснення господарської діяльності, невиконання або неналежного виконання господарського зобов'язання та стягнення коштів згідно виконавчого провадження.

Код 21081500 «Адміністративні штрафи та штрафні санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів» надходження становили 30800 грн., які були не спрогнозовані. Податок сплатили 2 особи за порушення здійснення господарської діяльності, невиконання або неналежного виконання господарського зобов'язання та стягнення коштів згідно виконанчвого провадження.

Код 22090200 «Державне мито, не віднесене до інших категорій» надходження становили 15969 грн. або на 124,8% від запланованого. Податок сплатили 435 осіб. Структура державного мита становить: посвідчення заповіту, засвідчення справжності підпису на заяві, видача дублікату заповіту, засвідчення вірності копії з оригіналом, заява на шлюб, реєстрація місця проживання.

Код 22130000 «Орендна плата за водні об`єкти ( їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами» надходження становили 13888 грн. які були не спрогнозовані. Платником даного податку є ТОВ " Кронос і Компанія" та ФОП Мельник Михайло Миколайович згідно укладеного догову оренди водного об’єкта та орендну плату за земельну ділянку під таким водним об’єктом відповідно Земельного кодексу України.

Код 24060300 «Інші надходження» надходження становили 374974 грн. внаслідок повернення коштів: за компенсаційні виплати на пільговий проїзд за попередній рік – 20568грн., за переплату за надані послуги по газопостачанню: ЗОШ -37061 грн. та КНП « Центр ПМД Хмельницького району» - 2344 грн. повернення надмірно нараховано заробітної плати працівникам згідно проведеного аудиту( усунення порушення) -26321 грн., повернення надміру перерахованих коштів минулих періодів за продукти харчування - 288680 грн. які були не спрогнозовані.

Надходження офіційних трансфертів склали 19 618 418 грн., що становить 32,0% доходів загального фонду бюджету територіальної громади, з них:

Базова дотація – 4 006 800 грн.;
Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 13 634 600 грн.;
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 9100 грн.;
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа`- 338 100 грн.
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 1 214 900 грн.
Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 253 872 грн.;
Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту `Активні парки - локації здорової України` за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 52 704 грн.
Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет – 108 342 грн.

ДОХОДИ СПЕЦІАЛЬНОГО ФОНДУ

Надійшло доходів на суму 1371 376 грн., що становить 102,3% до річних уточнених призначень. (Детальний аналіз наведено в додатку 2).

Код 19010100 «Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю)» надходження становили 3705 грн., що становить 92,6% до річних уточнених призначень за рахунок скорочення кількості розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях та несплатою платниками вищевказаного податку за скиди забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами забруднення та безпосередньо у водні об`єкти. Податок сплатили 19 осіб.

Власні надходження бюджетних установ ( код 25000000) склали 672 281 грн. (77,4 % до запланованих річних призначень).

Рівень виконання плану по платі за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (код 25010100) склав – 63,2% або 347 636 грн. Це батьківська плата за харчування дітей та учнів в дошкільних та шкільних навчальних закладах в розмірах, визначених органом місцевого самоврядування.

Якщо установи мають вільні об’єкти, які не використовуються ними для здійснення діяльності і виконання своїх функцій, передача їх в оренду забезпечить одночасно і їх використання, і убезпечить установу від додаткових витрат на їх утримання, та ще й більше — принесе дохід. Надходження плати за оренду майна бюджетних установ (код 25010300) склали 1523 грн., які були не спрогнозовані. Це надходження від оренди приміщення в:

- клубі с. Гнатівці (фізична особа –підприємець) на суму 760 грн.,

- ЗОШ С.Аркадіївці (провайдер Х-Сітy) – 258 грн.

- старостат с. Ходаківці ( для проведення заходів) – 500 грн.

- сільській раді ( місцева пожежна охорона – аварійно-рятувальна служба) – 5 грн.

Кошти, отримані від здачі бюджетними установами майна ( крім нерухомого майна) ( код 25010400) становить -4340 грн. які були не спрогнозовані, а саме: списання бібліотечних фондів (виявлення застарілих та зношених видань які непридатні для подальшого використання) утворюється макулатура, яку обов'язково оприбутковують як вторинну сировину по: Аркадіївецькій гімназії – 585 грн., бібліотеках: с.Шпичинці– 185 грн., с.Лісові Гринівці – 420 грн., непридатний для використання автомобіль, який оприбуткований як вторинна сировина (металобрухт) МПО– 3150 грн.

Благодійні внески, гранти та дарунки ( код 25020100) склали 318782 грн. виконання 100,0%. Надходження не планувались так, як не мають постійного характеру, а тому не можуть бути зпрогнозованими. (КЗ «Центр організаційно-господарського забезпечення закладів освіти», Хмельницька обласна універсальна наукова бібліотека , ТОВ « Пульс лоджистик»,ТОВ «Український освітянський видавничий центр « Оріон», БО Благодійний фонд сім’ї Лабазюк « Ми поруч», ТОВ «Енселко Агро» спонсори, населення).

Код 33010100 « Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної..» надходження становили 684 124 грн. Продана земельна ділянка : ТОВ " Техколор"- 380780 грн. та Кравчуку Андрію Юрійовичу на суму 303 344 грн.

Надходження офіційних трансфертів склали 4000 грн., що становить 0,3% доходів спеціального фонду бюджету територіальної громади, з них:

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами.

Попри усі проблеми, викликані війною, органи місцевого самоврядування працюють над створенням сприятливих умов для залучення інвестицій, створенням робочих місць, зростанням обсягів надходження до бюджету за рахунок платників податків, які в надскладний воєнний час своєчасно й у повній мірі виконують свої зобов’язання перед бюджетом і є найліпшою та найнадійнішою підтримкою Збройним силам України.

Видаткова частина бюджету громади за 9 місяців 2025 року проводились відповідно до встановлених бюджетних призначень, затверджених рішенням 49 чергової сесії VІІІ скликання сільської ради №2 «Про сільський бюджет Лісовогринівецької сільської ради на 2025 рік» від 19 грудня 2024 року та змінами внесеними протягом 9 місяців 2025 року. Видатки виконані в сумі - 71 042 669 грн., у тому числі:

загальний фонд –68 876 360 грн;
спеціальний фонд – 2 166 309 грн., в т. ч плата за послуги бюджетних установ –312 184 грн.; інші джерела власних надходжень – 318782 грн., інші кошти спеціального фонду -1 535 343 грн.

Видатки на оплату праці з нарахуваннями по загальному фонду бюджету громади профінансовано на суму 46 908 531 грн. або 89,4% до призначень відповідного періоду та збільшились в порівнянні з відповідним періодом минулого року на 5 123 939 грн. або на 12,3%, в зв’язку із збільшення розміру мінімальної зарплати та зростання заробітної плати через міграцію, мобілізацію та інші фактори, кількість працездатного населення зменшується, що призводить до браку кадрів у багатьох галузях. Щоб залучити працівників, підприємства та установи вимушені пропонувати вищі зарплати.

Видатки на енергоносії, спожиті бюджетними установами по загальному фонду профінансовані на 3 548443 грн. або 70,7% до призначень за звітний період в зв’язку зміною графіка тривалості вуличного освітлення, та зменшенням вартості 1 кВт від очікуваної вартості тендерної процедури.

Видатки на утримання органу місцевого самоврядування (КПКВ 0150) по загальному фонду освоєні на 79,9% до планових призначень затверджених розписом на відповідний період з урахуванням змін (уточнений план 13 537 039 грн., факт 10 820 088 грн.), з них на виплату заробітної плати та нарахування спрямовано 10 098 137 грн., що становить 93,3 % загальної суми видатків на вищезазначену галузь. Заборгованність по заробітній платі працівникам органів місцевого самоврядування станом на 01.10.2025 року відсутня.

На придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря спрямовано 181022 грн., з них на : придбання пального – 53274 грн., канцтовари – 21871 грн., марки для конвертів, конверти та журнали – 79118 грн., електроний ключ – 7920 грн., господарські товари - 2839 грн., запасні частини до автомобіля – 16000 грн.

На оплату послуг (крім комунальних) спрямовано 343 400 грн., з них на: послуги зв’язку та інтернету – 29727 грн., заправка та регенерація катріджів – 26090 грн., послуги з юридичного консультування та юридичного представництва – 165000 грн., охорона приміщення – 16200 грн., обслуговування програм – 74265 грн., послуги спецзв’язку – 2766 грн., страхування автомобіля – 2222 грн., інформаційні послуги (оголошення в газету) – 11500 грн.,, ремонт принтерів – 3580 грн., перезарядка вогнегасника – 75 грн., поточний ремонт автомобіля – 9000 грн., вимірювання електроустановок – 2975 грн.

На оплату комунальних послуг та енергоносіїв видатки проведені в сумі 167 308 грн., що забезпечило повну потребу.

На навчання секретаря сільської ради за короткостроковими програмами підвищення кваліфікації спрямовано 1270 грн.

На інші поточні видатки спрямовано – 28951 грн., з них на: членські внески в асоціацію міст України – 8105 грн., асоціацію ОТГ- 16000 грн. - судовий збір – 4846 грн.

По спеціальному фонду видатки проведені в сумі 19800 грн., придбано ноутбук.

З метою упорядкування документів ліквідованих підприємств, які підлягають довгостроковому зберіганню та створення умов для їхнього збереження наданна фінансова допомога КП « Об’єднаний трудовий архів сіл, селища Хмельницького району» ( КПКВ 0180) в сумі 35000 грн., що становить 66,8% до плану звітного періоду. Видатки спрямовані на оплату праці з нарахуваннями.

Видатки на утримання фінансового відділу (КПКВ 0160) по загальному фонду освоєні на 89,3% до планових призначень затверджених розписом на відповідний період з урахуванням змін (уточнений план 1 217 894 грн., факт 1 087 999 грн.), з них на виплату заробітної плати та нарахуваннями спрямовано 1 051 927 грн., що становить 96,7 % загальної суми видатків на вищезазначену галузь з фактичною чисельністю 3,0 посади.

На придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря спрямовано 20558 грн., на придбання канцтоварів.

На оплату послуг (крім комунальних) спрямовано 11775 грн., з них: заправку картриджа – 2700 грн. обслуговування програми « Місцеві бюджети» - 9075 грн.

На оплату комунальних послуг та енергоносіїв видатки проведені в сумі 3739 грн., що забезпечило повну потребу.

Освіта

По закладах дошкільної освіти кошти освоєні на 82,9 % до уточнених призначень відповідного періоду (план 11 081 400 грн., факт 9 190 516 грн.). Із них на заробітну плату і відповідні нарахування спрямовано 7 530 251 грн., що становить 81,9 % загальної суми видатків.

Середня вартість одного діто-дня харчування в дошкільних закладах склала – 50 грн. 00 коп., з них по загальному фонду -25,00 грн. ( видатки становлять 418 587 грн.) та 25 грн. 00 коп. по спеціальному фонду ( видатки становлять 166130 грн.)

На придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря спрямовано 73375 грн., з них: придбано офісний папір на суму 8520 грн., меблі (ліжко дитяче-1 шт, стіл дитячий-2 шт, стілець дитячий-6 шт.) – 15383 грн., господарські товари – 49472 грн.

На оплату послуг (крім комунальних) спрямовано 117399 грн., з них на послуги: інтернету -15550 грн., цілодобове спостереження за протипожежним станом об’єкта за допомогою пульта – 10383 грн., обслуговування системи пожежної автоматики -8072 грн., підвезення завантаження пелетів для опалення – 14500 грн., поточний ремонт принтера – 2400 грн., заправка картриджа – 3230 грн., поточний ремонт обладнання (заміна трансформатора ) системи пожежної сигналізації та оповіщення про пожежу -1118 грн., відповідно дозакінчено терміну договору щодо надання газопостачальною компанією послуг та проведення публічних закупівель в січні 2025 року було призупинено та відновлено газопостачання в сумі 2979 грн., послуги з вивозу рідких побутових відходів – 4000 грн., медогляд працівників -12600 грн., перезарядка вогнегасників – 2385 грн., вимірювання електроустановок – 9600 грн., лабораторні дослідження води – 14875 грн., обстеження технічного стану вентиляційних та димових каналів – 2850 грн., технічне забезпечення проведення періодичної державної повірки сигналізаторів газу – 1125 грн., обслуговування системи газопостачання –11732 грн.

На оплату комунальних послуг та енергоносіїв видатки проведені в сумі 1 050 904 грн., що забезпечило повну потребу.

Видатки по спеціальному фонду склали 194879 грн. при уточнених кошторисних призначеннях на рік 295488 грн., видатки освоєно на 66,0%, з них плата батьків за утримання дітей в дошкільних закладах становить 162011 грн.; благодійна допомога становить 17888 грн. (продукти харчування – 4119 грн., пральний порошок - 720 грн., шафу книжну – 1450 грн., пральну машину – 10999 грн., стіл письмовий 2 шт.– 600 грн.); придбано ноутбук в Гнатовецький ДНЗ – 14980 грн.

По закладах загальної середньої освіти ( КПКВ 1021) по загальному фонду касові видатки склали 8 657 653 грн. при уточнених планових показниках, затверджених на відповідний період з урахуванням змін в сумі 11 587 520 грн. (або 74,7 % до плану відповідного періоду).

Видатки на заробітну плату та відповідні на неї нарахування склали 6 403 962 грн., або 74,0 % загальної суми видатків на галузь, з них враховано виплати обслуговуючому персоналу на суму 5 100 608 грн., педагогічним працівникам на суму 1 303 354 грн. ( дофінансування з місцевого бюджету).

На придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря спрямовано 541 615 грн., з них на придбання: паливно-мастильних матеріалів- 285900 грн., запасних частин та мастил – 106470 грн., господарських товарів - 54477 грн., миючих засобів – 5332 грн., аптечка медична для автобусів – 4045 грн., приладдя для холодильника – 770 грн., кухонне приладдя – 38496 грн., папір офісний – 14910 грн., свідоцтва про здобуття освіти – 175 грн., журнали – 13040 грн., біотуалети 2 шт. в укриття – 9000 грн., канальний мультигібридний відео реєстратор – 9000 грн.

На придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів спрямовано 1872 грн.

На оплату продуктів харчування спрямовано 290005 грн. по загальному фонду та 251239 грн. по спеціальному фонду. Середня вартість харчування учнів складає 19,00 грн. з врахуванням залишку коштів субвенції який утворився станом на 01.01.2025 року.

На оплату послуг (крім комунальних) спрямовано 407 959 грн., з них на оплату послуг: інтернету – 11380 грн., страхування та технічний огляд автобусів – 61139 грн., діагностичні та регулюючі послуги – 10000 грн., заправка картриджа – 2500 грн., поточний ремонт прінтера – 560 грн., підвезення завантаження пелетів для опалення - 10500 грн., цілодобове пожежне спостереження за установками пожежної автоматики, обслуговування системи пожежного моніторингу -6360 грн., охорона об’єкта – 1800 грн., придбання програмного комплексу – 11700 грн., послуги по шиномонтажу – 1900 грн., відповідно дозакінчено терміну договору щодо надання газопостачальною компанією послуг та проведення публічних закупівель в січні 2025 року було призупинено та відновлено газопостачання в сумі 5761 грн., медогляд працівників – 52650 грн., поточний ремонт автобусів – 95142 грн., розпломбування та пломбування вузла обліку або його частини – 2538 грн., послуги з оброблення даних, розміщування інформації на веб-вузлах, щодо програмного застосування – 6505 грн., поточний ремонт мережі електропостачання Печеської гімназії – 62500 грн., лабораторні дослідження води – 11859 грн., перезарядка вогнегасників – 6707 грн., вимірювання електроустановок – 10940 грн., провірка побутових лічильників – 1333 грн., обстеження технічного стану вентиляційних та димових каналів – 5700 грн., технічне забезпечення проведення періодичної державної повірки сигналізаторів газу – 2250 грн., обслуговування системи газопостачання – 26235 грн.

На оплату комунальних послуг та енергоносіїв видатки проведені в сумі 1 011 493 грн., що забезпечило повну потребу.

На навчання за програмою « Педіатрія» спрямовано 747 грн.

По спеціальному фонду касові видатки склали 434 539 грн. при уточнених кошторисних призначеннях на рік – 1 011 767 грн., виконання становить 42,9% до річних уточнених призначень, з них: плата батьків за харчування дітей загальноосвітніх шкіл, не звільнених від плати за харчування – 150 173 грн., благодійна допомога ( продукти харчування) – 101 066 грн., ігрові набори 55 шт. від Департаменту освіти ОДА на суму 4340 грн., надана благодійна допомога підручники : від КЗ «Центр організаційно-господарського забезпечення закладів освіти» підручники в кількості 1299 шт. на суму 147029 грн., ТОВ "ПУЛЬС ЛОДЖИСТИК» в кількості 30 шт. на суму 4500 грн., ТОВ "Український ОВЦ "Оріон" в кількості 90 шт. на суму 9930 грн. та за рахунок коштів місцевого бюджету придбано холодильник в Аркадіївецьку гімназію – 17499 грн.

Рішенням сесії сільської ради передбачені видатки на придбання шкільного автобуса в частині співфінансування в розмірі 41,21% від загальної вартості шкільного автобуса ( трансферт для обласного бюджету (КПКВ 9770)) на суму 1 586 540 грн. відповідно до листа Департаменту освіти і науки Хмельницької ОДА від 09.07.2025 року №2694-31/2025 згідно Постанови КМУ від 29 квітня 2025 року №482 « Деякі питання надання освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам ( за спеціальним фондом державного бюджету). За 9 місяців 2025 року видатки не проводились.

В складі видатків на освіту надано субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам:

по загальному фонду на :

- проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) ( КПКВ 1200) касові видатки по загальному фонду склали 6500 грн. (спрямовано на оплату платі з нарахуваннями педагогам, які проводять корекційні заняття з дітьми з особливими потребами, з них: оплата праці – 5325 грн., нарахування на заробітну плату – 1175 грн.).

- здійснення доплат педагогічним працівникам (КПКВ 1600) ( за роботу в несприятливих умовах праці з 1 січня 2025 р. - у розмірі 1300 гривень, з 01 вересня 2600 грн. – видатки становили 1 165 104 грн., з них: заробітна плата – 958 668 грн., нарахування на оплату праці – 206 436 грн.

по спеціальному фонду на:

- на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти які утворилися станом на 01.01.2025 року за рахунок коштів субвенції з державного бюджету ( КПКВ 1403) та проведені в сумі 319 524 грн.

- проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) ( КПКВ 1501) на суму 15900 грн. За 9 місяців 2025року видатки не проводились.

- на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» по ( КПКВ 1184) в сумі 338100 грн. Відповідно до цільового призначення вищевказаної субвенції виділеної відповідно до рішення Кабінету Міністрів України проведено співфінансування по ( КПКВ 1183) в сумі 37570 грн. За 9 місяців 2025року видатки не проводились.

По КПКВ 1031 „Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» касові видатки склали 13 634 600 грн. (або 100,0 % до призначень відповідного періоду). Видатки проведені на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам.

Охорона здоров’я

На збереження та зміцнення здоров’я мешканців громади, підвищення ефективності заходів, спрямованих на профілактику захворювань, зниження рівнів захворюваності, інвалідності і смертності населення, підвищення якості та ефективності надання медичної допомоги надана фінансова підтримка Комунальному некомерційному підприємству «Центр ПМД Хмельницького району» по КПКВ 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги». Касові видатки становлять 1 134 614 грн. при уточнених планових показниках відповідного періоду в сумі 1 495 202 грн., видатки освоєно на 75,9%. Видатки спрямовано на оплату праці з нарахуваннями фельдшерам фельдшерських пунктів –652 650 грн., придбано засоби для боротьби з бур’янами – 700 грн., господарські товарів – 1000 грн., паливо та мастила – 54302 грн., шини до автомобіля – 4602 грн., запчастини до бензокоси – 580 грн., 2 електролічильника – 2800 грн., акумулятор до генератора – 2220 грн., лікарських засобів та медичних виробів для надання невідкладної допомоги – 14931 грн., підгузники – 41473 грн., страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів – 7024 грн., поточний ремонт автомобіля – 5170 грн., шиномонтаж автомобіля – 960 грн., заміна електролічильників у ФП с.Моломолинці та АЗПСМ с.Гнатівці – 4530 грн., ремонт бензокоси – 1976 грн., технічне обслуговування газових мереж – 17326 грн., оплату комунальних послуг – 192229 грн., надання безкоштовних та пільгових лікарських засобів згідно законодавства – 130141 грн.

Розглянувши звернення Хмельницької обласної військової адміністрації «Щодо придбання цифрового флюорографа для мешканців громад області» рішенням сесії сілької ради передбачені видатки по спеціальному фонду на придбання цифрового флюорографа для КНП « Хмельницький обласний фтизіопульмонологічний медичний центр» Хмельницької обласної ради по КПКВК 0112020 «Спеціалізована стаціонарна медична допомога населенню» КЕКВ 3210 «Капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» на суму 50100 грн.

Соціальний захист та соціальне забезпечення

По КПКВ 3032 „Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку” при уточненому плані 4500 грн. касові видатки склали 1442 грн. (виконання становить 32,0%). Виплати проводились –2 особам.

По КПКВ 3033 „Компенсаційні виплати за пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян» видатки проведені в сумі 1 181 804 грн. або 55,5% до призначень відповідного періоду. Виплати проводились 1950 особам на суму 1 144 964 грн. на почтові витрати спрямовано –36 840 грн.

По КПКВ 3104 «Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю» касові видатки проведені в сумі 1 872 763 грн. Видатки спрямовано на оплату праці з нарахуваннями в суму 1 790 043 грн. (або 89,3 % до призначень відповідного періоду ).

На придбання канцтоварів спрямовано 876 грн., на оплату послуг (крім комунальних) спрямовано 7715 грн., з них: інтернету – 3150 грн., заправка картриджа – 200 грн., авансовий звіт за послуги банку – 25 грн., медогляд працівників 10 чол. – 4340 грн., оплату комунальних послуг- 72429 грн., навчання – 790 грн., відшкодування послуг державного реєстратора - 910 грн.

По спеціальному фонду видатки проведені в сумі 89640 грн., з них надано благодійно від благодійного фонду « Карітас -Спес» планшет – 10100 грн., та за рахунок коштів бюджету придбано: персональний комп’ютер 2 шт., ноутбук - 1 шт. на суму 79540 грн.

В структурі видатків КЗ « Центр надання соціальних послуг» введено посаду фахівця із супроводу ветеранів за рахунок субвенції з державного бюджету по КПКВ 3193 «Забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України». Зазначена субвенція була спрямована на оплату праці з нарахуваннями фахівця із супроводу ветеранів в сумі 108342 грн. та виконана на 80,4%. Кошти в сумі 137376,01 грн. повернено до державного бюджету.

По КПКВ 3121 «Здійснення соціальної роботи та надання соціальних послуг центрами соціальних служб та центрами надання соціальних послуг особам/сім`ям, які належать до вразливих груп населення та/або» касові видатки проведені в сумі 304963 грн., при уточнених призначеннях відповідного періоду в сумі 341080 грн. (видатки освоєно на 89,4 %). Видатки спрямовано на оплату праці з нарахуваннями в кількості 1,0 штатної одиниці начальника Служби у справах дітей.

По КПКВ 3160 „Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку...” при уточнених призначеннях відповідного періоду 242700 грн. касові видатки за звітний період склали 169587 грн. Виконання становить 69,9%. По даному коду проводились виплати 8 особам.

По коду 3242 “Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення” по загальному фонду касові видатки склали 2 232 783 грн. при планових показниках відповідного періоду з урахуванням змін 2 276 140 грн.(видатки освоєно на 80,4 %). Дані кошти було спрямовано на придбання квітів до ювілеїв – 23910 грн., подарунки ювілярам – 12350 грн., до дня захисту дітей для дітей дошкільних закладів придбано зошити –розмальовки ( 167шт.) на суму 3453 грн., предмети ритуальної належності- 4210 грн., продукти харчування – 12240 грн., на придбання морозива до дня захисту дітей (510шт.), на виплату матеріальної допомоги згідно з рішеннями місцевого органу влади спрямовано 2 176 620 грн., з них:

на лікування онкохворих 38 чол. на 152000 грн.;
допомога на лікування 16 чол. на суму 75000 грн.
допомога на лікування військових 18 чол. на суму 180000 грн.
допомога дітям, позбавлених батьківського

піклування, 2 особам на суму 3620 грн.

учасникам АТО, російсько-української війни 268 чол. на суму 1 340 000 грн.
допомога на ліквідацію наслідків пожежі 1 чол. на суму 5000 грн.
допомога на поховання військових 6 чол. на суму 120 000 грн.
на спорудження пам’ятних знаків

загиблих військовослужбовців 5 чол. на суму 250000 грн.

допомога на поховання 4 чол. на суму 25000 грн.
учасникам бойових дій 10 чол. на суму 10000 грн.
учасникам ЧАЕС 13 чол. на суму 13000 грн.
допомога особам які потрапили в складні життєві обставини 1ос. на суму 3000 грн.

Культура і мистецтво

По КПКВ 4030 „ Бібліотеки” видатки загального фонду становлять 683295 грн., при уточненому плані 882950 грн. (виконання –77,4%). Видатки на заробітну плату та відповідні на неї нарахування становлять 637565 грн. або 93,3 % від загальної суми на галузь. На господарські товари спрямовано 3424 грн., на оплату послуг (крім комунальних) спрямовано 9645 грн., з них: на оплату послуг інтернету – 3150 грн., та заправку картриджа – 200 грн., вимірювання електроустановок – 6295 грн. на оплату електроенергії спрямовано 32661 грн.

По спеціальному фонду видатки проведені в сумі 19387 грн., надана благодійна допомога від Хмельницької обласної універсальної наукової бібліотеки в кількості 78 книг на суму 15415 грн. та від спонсорів 23 книги на суму 3972 грн.

По КПКВ 4060 „Палаци і будинки культури, клуби та інші заклади клубного типу” видатки по спеціальному фонду складають 1 485 329 грн. при плані 1 788 700 грн. (виконання 83,0%). Видатки на заробітну плату та відповідні на неї нарахування становлять 1 251 554 грн. або 84,3 % від загальної суми на галузь. На придбання прапорів 4 шт. спрямовано 980 грн., на розпломбування та пломбування вузла обліку або його частини - 2538 грн., на перезарядку вогнегасників – 150 грн., вимірювання електроустановок – 16150 грн., на оплату електроенергії - 213 957 грн.

По спеціальному фонду видатки проведені в сумі 4540 грн., надана благодійна допомога від Благодійного фонду сім’ї Лабазюк « Ми поруч» шафа книжна 1 шт. в будинок культури с.Шпичинці.

Фізична культура і спорт

На виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» надана субвенція з державного бюджету в сумі 79056 грн., яка спрямована на популяризацію та організацію оздоровчої рухової активності серед різних категорій населення, включаючи людей з інвалідністю, внутрішньо переміщених осіб та забезпечення доступу до можливостей для занять спортом та фізичною активністю по КПКВ 5049 «Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту `Активні парки - локації здорової України».

Відповідно до цільового призначення вищевказаної субвенції виділеної відповідно до рішення Кабінету Міністрів України передбачено співфінансування в розмірі 25% а саме 26352 грн. За 9 місяців 2025 року видатки проведені в сумі 35136 грн. на оплату праці з нарахуваннями фахівця з проведення та організацію заходів з реалізації соціального проекту.

Житлово – комунальне господарство

Для забезпечення стабільного функціонування підприємств, що надають житлово-комунальні послуги та створення умов для безперебійного надання послуг з постачання води та електроенергії ( КПКВ 6020) з бюджету громади виділені кошти в суму 747 186 грн. згідно Програми Фінансової підтримки комунальних підприємств Лісовогринівецької територіальної громади на 2025 рік:

* КП « Бужок» - 212656 грн.

* КП «Лісовогринівецьке» - 534530 грн.

За 9 місяців 2025 року видатки спрямовані КП « Бужок» в сумі 212 656 грн. на оплату за електроенергію.

Видатки по КПКВ 6030 “Організація благоустрою населених пунктів” по загальному фонду склали 3 906 062 грн. при уточненому плані 9 435 217 грн., виконання становить 41,4%.

Видатки на заробітну плату та відповідні на неї нарахування становлять 19520 грн. - відображена оплата праці робітників, які працюють по договорах цивільно-правового характеру.

По КЕКВ 2210 „Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” касові видатки склали – 322069 грн. (видатки освоєно на 83,5 %). Дані кошти було спрямовано на придбання: дизпалива -128724 грн., запасних частин до трактора – 4064 грн., господарські товари - 109236 грн., ваза з трояндами металева – 15000 грн., електротовари ( мотокоси, бензопили, олива, окуляри) – 40545 грн., щебенева суміш 50 тон на суму 24500 грн.,

По КЕКВ 2240 „Оплата інших послуг (крім комунальних)” спрямовано 2 598 246 грн., з них на : оброблення протиожеледними матеріалами автодоріг – 45078 грн., послуги інтернету (підключення камер відеоспостереження в с. Шпичинці та с.Лісові Гринівці ) – 3900 грн., поточний ремонт мережі вуличного освітлення – 501 274 грн.,

розпломбування та пломбування вузла обліку або його частини – 7452 грн., мікробіологічні та хімічні дослідження води – 2702 грн., технагляд та поточний ремонт дорожнього покриття – 1 941 840 грн., упорядкування території сміттєзвалища – 96000 грн. в с.Шпичинці.

На вуличне освітлення спрямовано 929 147 грн., за надані послуги з вивезення сміття – 37080 грн.

Для забезпечення беззбиткової діяльності комунальних підприємств та збереження кількості і якості надання послуг з водопостачання з бюджету громади виділено та профінансовано 1 254 894 грн., по КПКВ 6071» Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на житлово-комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу…» на відшкодування різниці між затвердженим розміром ціни (тарифу) та розміром економічно обґрунтованих витрат на виробництво (надання) житлово-комунальних послуг на відповідний бюджетний рік згідно «Програми відшкодування різниці в тарифах на житлово-комунальні послуги комунальним підприємствам Лісовогринівецької територіальної громади на 2025 рік»

- КП « Бужок» -690 901 грн.

КП « Лісовогринівецьке» - 563993 грн.

Землеустрій

По КПКВ 7130 «Здійснення заходів із землеустрою» по спеціальному фонду КЕКВ 2240 « Оплата послуг (крім комунальних) видатки проведені в сумі 72000 грн., з них: розроблення технічної документації із землеустрою щодо інвентаризації з метою формування земельної ділянки для збереження, використання та відтворення зелених зон і зелених насаджень с. Стуфчинці - 8000 грн., розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки:

з метою створення громадських пасовищ для мешканців населених пунктів громади- 64000 грн.
для ведення товарного сільськогосподарського виробництва – 8000 грн.
відшкодовано витрати, здійснені організатором на підготовку лота до продажу переможцем земельних торгів ФГ "Агролайн-Поділля" – 8000 грн.

Утримання та розвиток інфраструктури доріг

По загальному фонду по КПКВ 7461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» касові видатки становили 2 315 903 грн., виконання - 100 %. По даному коду відображено співфінансування на проведення робіт з експлуатаційного утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення в межах територіальної громади

ДУ «Служба автомобільних доріг» яка є замовником виконання робіт.

Інші програми та заходи, пов’язані з економічною діяльністю

По спеціальному фонду по КПКВ 7650 « Проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї» видатки заплановані в сумі 13 000 грн. на проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки для подальшого продажу земельної ділянки для ТОВ « Техколор» та Кравчук Андрій Юрійович. Касові видатки проведені в сумі 12000 грн.

Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони

На утримання Комунальної Установи « Лісовогринівецька місцева пожежна охорона – аварійно-рятувальна служба» по КПКВ 8130 „Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони” відображені видатки на фінансування „Програми забезпечення пожежної та техногенної безпеки на території Лісовогринівецької сільської ради на 2025 рік”. При уточненених призначеннях відповідного періоду по загальному фонду 3 323 900 грн., видатки освоєно на 92,1% ( касові видатки 3 062 576 грн.). Із них на заробітну плату і відповідні нарахування спрямовано 2 872 747 грн., що становить 93,8 % загальної суми видатків. На придбання господарських товарів спрямовано 7674 грн., паливно- мастильних матеріалів – 101140 грн., журнали та книги для реєстрації – 1480 грн., запчастини до бензопили – 6256 грн., на оплату послуг інтернету – 5600 грн., страхування автомобіля – 11366 грн., на оплату електроенергії спрямовано 29724 грн., на страхування життя працівників – 26589 грн.

Цільові фонди

По КПКВ 8312 «Оброблення (відновлення, у тому числі сортування, та видалення) відходів» при планових показниках в сумі 4000 грн.- касові видатки відсутні. Залишок коштів станом на 01.01.2025 року – 133131,13 грн. Надходження в 2025 року по ККД 19010100 «Надходження екологічного податку, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення…» становить 3705,41 грн. та ККД 24062100 «Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності» становлять 7265,89 грн. Залишок коштів станом на 01.10.2025 року становить 144 102,43 грн.

Видатки не віднесені до основних груп

По КПКВ 8700 „Резервний фонд” залишок невикористаних асигнувань становить 100000 грн. Протягом 9 місяців 2025 року кошти резервного фонду не використовувались.

По КПКВ 9770 « Інші субвенції з місцевого бюджету» видатки по загальному фонду проведені в сумі 1 366 830 грн., що становлять 98,6% до уточнених призначень звітного періоду. По даному коду надана субвенція іншим бюджетам згідно укладеним угодам , а саме:

Чорноострівській ОТГ на утримання музичної школи – 1 297 530 грн.
Гвардійській ОТГ на утримання інклюзивного центру – 69 300 грн.

По КПКВ 9800 „Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів” по загальному фонду відображені видатки в сумі 2 949 920 грн. та освоєно на 81,2% з них:

- 100 000 грн. були спрямовані першому Державного пожежно – рятувальному загону згідно Цільової Програми захисту населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, забезпечення пожежної та техногенної безпеки на території Лісовогринівецької сільської ради Хмельницького району на 2021-2025 роки;

- 100 000 грн. управлінню поліції відділення №2 згідно Програми " Безпечна громада" на території Лісовогринівецької сільської ради на 2025-2028рр.;

- 250 000 грн. управлінню поліції відділення №2 згідно Програми "Забезпечення охорони прав і свобод людини, профілактики злочинності та підтримання публічної безпеки і порядку на території Лісовогринівецької сільської ради на 2025-2028 роки;

- 2 499 920 грн. на підтримку військовим частинам.

По спеціальному фонду відображені видатки в сумі 1 000 000 грн. та освоєно на 83,3% на підтримку військовим частинам.